De gemeente streeft ernaar om investeringen zoveel mogelijk met eigen middelen te dekken. Indien externe financiering nodig is, wordt deze aangetrokken conform de vastgestelde treasurykaders. De gemeente Zwartewaterland heeft ook in 2024 gekozen voor spreiding in de financieringsmogelijkheden. Door een actuele liquiditeitsplanning kan worden ingespeeld op eventuele tekorten of overschotten in de toekomst. Zo wordt, door het aantrekken van langlopende geldleningen, ingespeeld op eventuele liquiditeitstekorten voor de lange termijn.
Onze gemeente trekt niet voor iedere financiering een aparte lening aan, maar financiert het geheel van investeringen (integrale financiering). Eventuele voorziene tekorten op de korte termijn worden opgevangen door het aantrekken van kasgeldleningen. In de lening portefeuille zijn leningen met een looptijd van 10 jaar de laatste jaren omgezet naar leningen met een looptijd van 20/25 jaar. Door te opteren voor een langere looptijd is het renterisico een behoorlijk stuk verbeterd en minder kwetsbaar. Zo ontstaat een gebalanceerde lening portefeuille, die minder rentegevoelig is. In onderstaande tabel worden de mutaties in de lening portefeuille aangegeven.
Ontwikkeling in de leningenportefeuille
Bedragen * € 1.000 | Realisatie 2025 | Gemiddelde rente | Realisatie 2024 | Gemiddelde rente |
|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 47.352 | 50.857 | ||
Nieuwe aangetrokken leningen | ||||
Contractuele aflossingen | 3.104 | 3.504 | ||
Stand per 31 december | 44.249 | 0,89% | 47.352 | 0,89% |
De omvang van de langlopende leningenportefeuille is per 31 december 2025 € 3,1 miljoen lager dan begin 2025. De verwachting is dat we de komende jaren weer langlopende leningen afsluiten onder andere door de geplande investeringen in het IHP, verduurzaming en verbouw gemeentehuis en onze opgaven in de openbare ruimte.
In 2025 is geen langlopende lening aangetrokken. Gemiddeld betaalde de gemeente Zwartewaterland voor haar langlopende leningenportefeuille 0,89% rente in 2025.
Kasgeldleningen
In 2025 is er een kasgeldlening van 3 miljoen afgesloten voor een looptijd van 6 maanden. Deze is inmiddels weer afgelost.