De gemeente is verplicht om tijdelijk overtollige middelen aan te houden bij het Rijk (schatkistbankieren). Doel hiervan is het verlagen van macro‑economische risico’s. De gemeente bewaakt:
- het naleven van de drempelwaarde voor het aanhouden van middelen buiten de schatkist,
- de rente die wordt vergoed op het schatkistsaldo,
- de afstemming tussen liquiditeitsplanning en schatkistverplichtingen.
Vanaf 1 juli 2021 is het bedrag dat lokale overheden mogen houden verhoogd met 2% van hun totale begroting voor de laatste helft van het jaar. Voor de gemeente Zwartewaterland is dit bedrag € 1.587.000. Alles wat daarboven zit, moet worden bewaard in de schatkist. In 2025 is het drempelbedrag op kwartaalbasis niet overschreden.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) | |||||
Verslagjaar 2025 | |||||
(1) | Drempelbedrag | 1.587 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 915 | 941 | 932 | 808 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 672 | 646 | 655 | 779 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | |||||
Verslagjaar | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 79.348 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 79.348 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | ||||
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 | Drempelbedrag | 1.587 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 82.333 | 85.595 | 85.769 | 74.359 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 915 | 941 | 932 | 808 |