Programmarekening

Leerlingenvervoer: hogere lasten van € 56.000 worden met name veroorzaakt door het open-einde karakter van de regeling en fluctuaties in het aantal leerlingen (114–136 gedurende het jaar). € 20.000 hiervan is te wijten aan het feit dat leerlingen zowel jeugdwet- als leerlingenvervoer gebruikten (€ 5.000) en extra kosten voor vervoer op afwijkende tijden (€ 15.000). De resterende overschrijding hangt samen met hogere leerlingaantallen, de NEA-indexatie van 1,3% in 2025, een hogere kilometervergoeding voor eigen vervoer (€ 0,23 i.p.v. € 0,21) en lagere eigen bijdragen.

GGD : lagere lasten van € 84.000 voor de GGD kennen de volgende drie oorzaken: Ten eerste de werkelijke uitvoeringskosten waren € 13.000 minder dan begroot. Ten tweede de huisvestingskosten van de consultatiebureau's waren € 24.000 minder dan begroot. Tenslotte leverde de afrekening over 2024 de gemeente een voordeel op van € 47.000.

Budgetten uit voorgaande jaren (Algemeen en Ouderenwerk) zijn niet of slechts ten dele ingezet.

Het preventiebudget Jeugd ten behoeve van weerbaarheidstrainingen scholen is niet ingezet.

Op de kosten voor de IOAW/IOAZ ontstaat een voordeel van bijna € 147.000 door een afname in aantal van deze uitkeringen. Punt van onderzoek is of en in hoeverre dit een structureel karakter heeft.

De laatste maanden van 2025 is een lichte toename zichtbaar van het aantal uitkeringsgerechtigden vanuit de P-wet. Dit is een van de belangrijkste redenen van het nadeel van € 473.000 op de P-wet. Aangezien Zwartewaterland voor een deel onder het historische verdeelmodel van de BUIG valt, en een deel onder het objectieve verdeelmodel, is de verwachting dat dit financiële effect incidenteel is.

Op Beschut Werken ontstaat een voordeel van € 79.000. Voor zover er kosten worden gemaakt landen die niet op dit budget.

Op de bijdrage ten behoeve van het WSW-bedrijf ontstaat een voordeel van € 81.000. De afrekening over 2024 was al eerder verwerkt.

Het overgehevelde budget uit voorgaande jaren is niet ingezet.

De lasten ten behoeve van Participatie - Reïntegratie vallen € 176.000 lager uit. Dit voordeel ontstaat doordat de kosten voor sociale infrastructuur en sociale activering lager zijn dan verwacht.

Vanuit de vrijvallende middelen beschermd wonen in 2024 is door de raad € 400.000 opnieuw beschikbaar gesteld in 2025 ten laste van de reserve sociaal domein. Van dit bedrag is in 2025 € 40.000 ingezet voor het wegwerken van wachtlijsten WMO. Dit bedrag onttrekken we aan de reserve. Het restant blijft beschikbaar voor de gestelde doelen. Bij de reservemutaties zien we hierdoor een nadeel van € 360.000. De verwachte bijdrage vanuit de reserve hoeft immers niet plaats te vinden. Dit heeft dan ook geen gevolgen voor het rekeningresultaat.

Vanuit de centrumgemeente Zwolle is een extra bijdrage ontvangen van € 45.000 voor de transformatie Maatschappelijke Opvang. De bijdrage is ingezet ten behoeve van externe capaciteit in de vorm van een beleidsmedewerker maatschappelijke opvang/beschermd wonen. De kosten hiervoor bedragen € 125.000 waardoor per saldo een tekort van € 70.000 is ontstaan.

De bijdrage aan de GGD valt € 84.000 lager uit. Dit wordt voornamelijk verklaard door een terugbetaling van € 47.000 door de GGD in 2025, voortvloeiend uit het voordelige jaarrekeningresultaat 2024 van de GGD dat naar rato van inwoneraantal aan de gemeenten is uitgekeerd. Daarnaast ontstaat een eenmalig voordeel van € 30.000, doordat de GGD in 2025 de huisvestingskosten van het consultatiebureau Genemuiden nog niet op basis van werkelijke kosten heeft doorbelast, maar via de reguliere inwonersbijdrage. Vanaf 2026 worden de werkelijke huisvestingslasten wel in rekening gebracht, wat leidt tot hogere kosten in de komende jaren