Wat heeft het gekost

Het budget voor het ambt van burgemeester is in het verslagjaar overschreden met € 29.000. De overschrijding wordt verklaard door de extra kosten die zijn gemaakt in verband met het afscheid van burgemeester Bilder en de installatie van burgemeester Compagner. Beide gebeurtenissen brengen formele en protocollaire verplichtingen met zich mee, waaronder organisatiekosten, representatieve uitgaven en communicatieve ondersteuning. Deze incidentele kosten waren niet volledig voorzien in de begroting, waardoor deze uitgaven hebben geleid tot een budgetoverschrijding op deze post.

Door een verplichte extra storting in de APPA-pensioenvoorziening van € 799.000, veroorzaakt door de invoering van een nieuwe pensioenregeling en de overheveling van de pensioenopbouw voor wethouders naar het ABP, is een overschrijding van de begroting ontstaan. Deze wijzigingen verhogen de berekende toekomstige verplichtingen, waardoor conform BBV een aanvullende dotatie aan de voorziening is verwerkt. Omdat deze lasten niet (volledig) waren geraamd, is sprake van een incidentele overschrijding; de voorziening is hiermee op peil.

Het budget van de burgemeester is overschreden doordat een wachtgeldvoorziening moest worden gevormd na het vertrek van de burgemeester. Op basis van de rechtspositieregeling heeft de burgemeester recht op een uitkering na beëindiging van het ambt. Deze toekomstige verplichting was niet geraamd in de begroting, waardoor het opnemen van de voorziening heeft geleid tot een incidentele budgetoverschrijding.

Raad en rekenkamer: In het boekjaar is een overschot ontstaan € 37.000 binnen zowel het onderzoeksbudget van de raad als het budget voor rekenkameronderzoeken. Het aanvullend beschikbaar gestelde budget is slechts gedeeltelijk ingezet. De Rekenkamer heeft in het verslagjaar één onderzoek uitgevoerd waarvoor externe kosten moesten worden gemaakt. Lopende activiteiten zijn binnen de bestaande capaciteit en middelen afgerond, waardoor het (aangevulde) beschikbare budget niet volledig is aangewend. Daar staat tegenover dat de griffie in overleg met de werkgeverscommissie extra uren heeft gemaakt voor projecten buiten de reguliere werkzaamheden. Het gaat dan om het voorbereiden van de gemeenteraadsverkiezingen, begeleiden van de vertrouwenscommissie en het afscheid en installatie burgemeester. Per saldo leidt dit tot een voordeel van € 16.000.